Lên thuyết minh báo cáo tài chính.

Trong chương trình đang có sẵn các mẫu báo cáo theo thông tư 200 và thông tư 133 của Bộ Tài chính. Tùy theo thông tư nào được lựa chọn thì sẽ hiện lên các mẫu báo cáo theo thông tư đó. TT 200 hay TT 133 được chọn tại tham số hệ thống, tab Tổng hợp “stt 301 - Sử dụng mẫu sổ theo Thông tư, quyết định”.

Chương trình cho phép chỉnh sửa lại cách tính các chỉ tiêu của các mẫu báo cáo nếu như danh mục tài khoản có sự thay đổi.

Ghi chú:

Bước 1: Nhập điều kiện lọc
Khi vào menu, chương trình hiện lên màn hình điều kiện lọc. Nhập các thông tin lọc cần thiết để vào thuyết minh báo cáo tài chính.

Lưu ý:

• Thuyết minh báo cáo tài chính sau khi tính toán thì có thể lưu lại và lần sau có thể lấy ra để xem, bổ sung chỉnh sửa - do có một số mục diễn giải, số liệu do người sử dụng tự nhập.
• Nếu chọn mẫu “Không lấy số liệu lần trước” - tính toán lần đầu hoặc tính toán lại - thì chương trình sẽ tính toán cho các chỉ tiêu cần tính toán và sau đó người sử dụng nhập bổ sung các chỉ tiêu dạng diễn giải và số liệu tự nhập.
• Nếu chọn các mẫu đã được tính toán và nhập liệu trước đó thì chương trình chỉ lấy số liệu đã lưu trước đó để xem/in hoặc bổ sung nội dung.

Bước 2: Xem một số thông tin bổ sung
+ Xem cách tính của chỉ tiêu
Tại màn hình xem thuyết minh báo cáo tài chính, di chuyển chuột tới dòng muốn xem và nhấn “Xem cách tính”.

+ Nhập nội dung diễn giải cho các chỉ tiêu
Đối với các chỉ tiêu thuộc loại diễn giải di chuyển chuột tới dòng muốn nhập để nhập nội dung cần thiết.

+ Lưu số liệu thuyết minh
Tại màn hình xem thuyết minh báo cáo tài chính.

+ Sửa tên tệp đã lưu
Tại màn hình xem thuyết minh báo cáo tài chính.

+ Xóa số liệu thuyết minh đã lập trước đó
Tại màn hình xem thuyết minh báo cáo tài chính.

+ In, xuất số liệu ra excel
Để in hoặc xuất số liệu ra excel thì chọn biểu tượng “In” hoặc “Kết xuất”.

• In liên tục: Chương trình cho phép lựa chọn cách hiển thị khi in:
1 - Liên tục: Chương trình hiển thị hết tất cả nội dung của thuyết minh trong 1 bản in, không cần chọn in từ trang … đến trang ...
2 - Từng trang: Chương trình hiển thị lần lượt từng trang được chọn in riêng biệt.
• Từ trang … đến trang …: Nhập thông tin trang cần in.

Thông tin:

• Mã số: Số thứ tự sắp xếp các chỉ tiêu trên bản thuyết minh báo cáo tài chính.
• Chỉ tiêu: Tên tiếng Việt của chỉ tiêu.
• Tên tiếng Anh: Tên tiếng Anh của chỉ tiêu.
• In báo cáo: Chỉ tiêu này sẽ được in/không in trên báo cáo. Nếu chọn 0 - là chỉ tiêu trung gian để tính toán cho các chỉ tiêu được in.
• Kiểu chữ đậm: Dòng chỉ tiêu sẽ được in đậm hay không.
• Kết xuất: Chỉ tiêu này sẽ được kết xuất/không kết xuất khi thực hiện chức năng “Kết xuất” trên bản thuyết minh báo cáo tài chính.
• Cách tính:
  1 - Tính theo số dư: Dựa vào tài khoản khai báo để tính. Với cách tính = 1 thì không cho nhập trường các tài khoản có. Chương trình sẽ tính theo số dư của các tài khoản nợ.
  Dùng để lấy số liệu ở mã số “60 - Tiền và tương đương tiền đầu kỳ”.
  2 - Tính theo số ps (phát sinh): Dựa vào tài khoản khai báo nợ/có để tính. Chương trình sẽ tính số phát sinh của các cặp tài khoản (các tk nợ/các tk có).
  3 - Tính theo các mã số: Chương trình tính theo công thức khai báo tính toán theo các chỉ tiêu khác.
  4 - Tự nhập: Người dùng sẽ tự nhập phát sinh trong kỳ (đối với một số chỉ tiêu trong báo cáo giữa niên độ).
• Nợ/Có:
  1 - Nợ: Lấy theo số dư/phát sinh bên nợ.
  2 - Có: Lấy theo phát sinh bên có.
  Khai báo khi “Cách tính = 1, 2”.
• Cách lấy số dư:
  1 - Trong năm: Lấy số dư trong năm của tài khoản khai báo.
  2 - Liên năm: Lấy số dư các năm của tài khoản khai báo.
  (áp dụng cho các mã 211, 214, 330).
  Khai báo khi “Cách tính = 1”.
• Đầu/Cuối:
  1 - Dư đầu: Lấy số dư đầu kỳ của tài khoản khai báo.
  2 - Dư cuối: Lấy số dư cuối kỳ của tài khoản khai báo.
  Khai báo khi “Cách tính = 1 - tính theo số dư” và “Cách lấy số dư là 2 - liên năm”.
• Hiện tăng giảm:
  0 - Không:
  1 - Có:
  Khai báo khi “Cách tính = 3 - tính theo các mã số” hoặc khai báo khi “Cách tính = 1 - tính theo số dư” và “Cách lấy số dư là 1 - trong năm”.
• Chỉ lấy giá trị không âm:
  0 - Không: nếu tính ra giá trị âm thì chương trình lấy giá trị âm đó gán cho chỉ tiêu.
  1 - Có: nếu tính ra giá trị âm thì chương trình lấy gán bằng 0 cho chỉ tiêu.
  Khai báo khi “Cách tính = 1, 2”.
• Tk (tài khoản): Danh sách tài khoản cần lấy số liệu.
  Khai báo khi “Cách tính = 1, 2”.
• Tk (tài khoản) đối ứng: Danh sách tài khoản đối ứng với “Danh sách tài khoản” cần lấy số liệu.
  Khai báo khi “Cách tính = 2”.
• Tk (tài khoản) không tính g.trừ (giảm trừ): Đối ứng với tài khoản khai báo này thì không phải là giảm trừ.
  Khai báo khi “Cách tính = 2”.
• Chi tiết theo đối tượng:
  0 - Không: Chương trình không tính chi tiết theo đối tượng.
  1 - Tài khoản, 2 - Mã khách, 3 - Mã dự án, 4 - Mã phí: Chương trình tính chi tiết theo các đối tượng lựa chọn.
  Khai báo khi “Cách tính = 1, 2”.
• Hiện chi tiết theo dòng theo từng đối tượng:
  0 - Không: Không hiện các dòng chi tiết.
  1 - Có: Hiện các dòng chi tiết.
  Khai báo khi “Cách tính = 1, 2” và “chi tiết theo đối tượng khác 0”.
• Các bên liên quan: Chọn danh sách khách hàng liên quan đến tài khoản để chương trình tính toán chi tiết số liệu cho từng khách hàng liên quan này.
  Khai báo khi “Cách tính = 1, 2” và “chi tiết theo đối tượng khác 0”.
• Tỷ lệ giới hạn (%) từ: Dùng cho các mục phải thu, phải trả, dùng cho các chỉ tiêu bảng Cân đối kế toán.
  Ví dụ: Có 100 khách hàng nợ tiền hàng nhưng báo cáo 10% (10 khách hàng) nợ tiền hàng để hiện lên thuyết minh.
• Công thức: Nếu cách tính là 3 thì khai báo công thức tính dựa vào các chỉ tiêu khác (ghi mã các chỉ tiêu và các phép tính cộng (+), trừ (-).